2018年度

四川省广汉市新平镇人民政府部门决算

目录

公开时间：2019年  11月   3日

第一部分 部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 3

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 3

一、收入支出决算总体情况说明. 3

二、收入决算情况说明. 3

三、支出决算情况说明. 3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 3

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 3

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 3

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 3

十一、其他重要事项的情况说明. 3

第三部分 名词解释. 3

第四部分 附件. 3

附件1 3

附件2 3

第五部分 附表. 3

一、收入支出决算总表. 3

二、收入总表. 3

三、支出总表. 3

四、财政拨款收入支出决算总表. 3

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 3

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 3

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 3

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 3

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 3

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 3

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 3

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 3

十三、国有资本经营预算支出决算表. 3

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。开展公共服务，服务群众，提高全镇经济水平，丰富人民的文化娱乐，为提高人民的生活水平和幸福度而努力。主要工作是宣传落实党的政策、路线；坚持依法行政、推进政务公开，加强对村（居）工作指导，增强村（居）自治管理能力；因地制宜，根据本镇实际情况，制定发展规划，推进全镇发展建设。

（二）2018年重点工作完成情况。2018年我镇工作开展情况良好，能够及时完成上级布置的工作，严格按照资金管理办法合理使用资金，严格控制资金使用，保障资金的有效使用，保证每一分钱用在刀刃上。

二、机构设置

广汉市新平镇人民政府属于一级决算单位，为行政单位，下属2个事业单位。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收总计1387.84万元、支总计1124.41万元。与2017年相比，收总计增加287.12万元，增长26.08%、支总计各增加23.69万元，增长2.15%。主要变动原因是2018年增加道路基础设施抢险救灾建设工程收入200万元。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1387.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1387.84万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1124.41万元，其中：基本支出684.07万元，占60.84%；项目支出440.34万元，占39.16%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入1387.84万元，财政拨款支出1124.41万元。与2017年相比，财政拨款收入增加287.12万元，增长26.08%；财政拨款支出增加23.69万元，增长2.15%。主要变动原因是2018年增加道路基础设施抢险救灾建设工程收入200万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1124.41万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加23.69万元，增长2.15%。主要变动原因是人员增加引起的人员经费与公用经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1124.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）462.75万元，占41.15%；国防支出（类）4.4万元，占0.39%；公共安全支出（类）27.8万元，占2.47%；教育支出（类）2.4万元，占0.21%；科学技术支出（类）1.6万元，占0.14%；文化体育与传媒（类）1.98万元，占0.18%；社会保障和就业支出（类）75.43万元，占6.71%；医疗卫生与计划生育支出（类）85.71万元，占7.62%；节能环保支出（类）3.98万元，占0.35%；城乡社区支出（类）138.95万元，占12.36%；农林水支出（类）265.68万元，占23.63%；资源勘探信息等支出（类）20万元，占1.78%；住房保障支出（类）33.73万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1124.41，完成预算81.02%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）: 支出决算为2.02万元，完成预算40.4%；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为420.25万元，完成预算的99.19%；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出为决算为40.48万元，完成预算的70.18%。

2.国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：支出决算为4.4万元，完成预算的100%。

3.公共安全支出（类）公安（款）治安管理（项）：支出决算为15万元，完成预算的100%；公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：支出决算为12.8万元，完成预算的85.33%。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为2.4万元，完成预算100%。

5.科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）: 支出决算为1.6万元，完成预算100%。

6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 支出决算为1.98万元，完成预算33%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0.96万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：支出决算为15.01万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为35.07万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为14.19万元，完成预算的100%；社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）: 支出决算为8.87万元，完成预算100%；社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）: 支出决算为1.33万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）:支出决算为5.6万元，完成预算93.33%；.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为60.13万元，完成预算98.53%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为8.71万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.7万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为6.68万元，完成预算100%；医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）:支出决算为0.89万元，完成预算100%。

9.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：支出决算为3.98万元，完成预算的100%。

10.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为62.86万元，完成预算的100%；城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为76.09万元，完成预算的100%。

11.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：支出决算为54.87万元，完成预算的98.39%；农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）：支出决算为1万元，完成预算的100%；农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：支出决算为19.45万元，完成预算的97.25%；农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：支出决算为3.6万元，完成预算的72%；农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：支出决算为5.85万元，完成预算的47.18%；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为177.13万元，完成预算的96.36%；农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：支出决算为3.78万元，完成预算的18.9%。

12.资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支出中小企业发展和管理支出（项）：支出决算为20万元，完成预算的100%。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为33.73万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出684.07万元，其中：

人员经费526.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费157.9万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.27万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，；公务接待费支出决算2.27万元，占100%。

公务接待费支出2.27万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少5.13万元，下降69.32%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，230人次，共计支出2.27万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我镇在年初预算编制阶段，组织对13个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取13个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

我镇按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看按照年初预算项目，实施完成后使全镇环境更优美、经济更稳定、社会更和谐，达到预期经济、社会目标。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来，本项目在市级相关部门的关心、镇党委政府高度重视下，顺利推进，圆满完成任务，并经村、社区居民评价，满意度为100%。

（二）项目绩效目标完成情况。

我镇在2018年度部门决算中反映“社会治安综合治理经费”、“城乡环境综合整治经费”、“基础设施建设和场镇街道维护经费”、“对村民委员和村党支部的补助”、“ 防灾应急、维稳及安全监管经费”等13个项目绩效目标实际完成情况。我镇对村民委员和村党支部的补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数183.82万元，执行数为177.13万元，完成预算的96.36%。通过项目实施，保障了村级组织正常运转，加强村干部的领导能力建设，提高村干部的工作性，充分发挥基层党组织先锋堡垒和党员先进模范带头作用，不断完善农村基础设施建设，创造村容整洁、生态良好的农村人居环境，提高村民生活质量，社会评价满意度高。

本项目在市级相关部门的关心、镇党委政府高度重视下，顺利推进，圆满完成任务，并经村、社区居民评价，满意度为100%。

（三）部门开展绩效评价结果。

我镇按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《新平镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

我镇自行组织对对村民委员会和村党支部的补助开展了绩效评价，《新平镇对村民委员会和村党支部的补助2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，我镇机关运行经费支出157.9万元，比2017年减少466.64万元，下降74.72%。主要原因是2017年项目支出列入机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2018年，我镇政府采购支出总额5.56万元，其中：政府采购货物支出5.56万元。主要用于购买电脑、空调、电视。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我镇共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）: 指反映各级人民代表大会的支出；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指反映各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

10、国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）：指反映用于民兵建设与管理等方面的支出。

11、公共安全支出（类）公安（款）治安管理（项）：指反映各级公安机关开展治安管理工作的支出，包括所属巡警队、特警队、派出所、110等方面的支出；公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

12、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐款、补贴等，也在本科目中反映。

13、科学技术支出（类）科学技术普及（款）科普活动（项）: 指反映用于开展科普活动的支出。

14、文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）: 指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

15、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）: 指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）: 指反映农村特困人员救助供养支出；社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）: 指反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

16、医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）:指反映公共卫生支出；医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:指反映计划生育服务支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费；医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）:指反映政府医疗卫生与计划生育管理反面的支出。

17、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指反映用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品（化肥、农药、农膜等）污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。

18、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出；城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指反映政府城乡社区事务支出。

19、农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）：指反映用于农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面的支出；农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）：指反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出；农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：指反映财政用于种植业、畜牧业、渔业、兽医、农机、农垦、农场、农业产业化经营组织、农村和垦区公益事业、农产品加工等方面的支出；农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：指反映防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报汛、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织（如防汛预案编制、检查、演习、宣传、会议等），汛期调用民工及劳务保护、水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，应急度汛，山洪灾害防治等；农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指反映政府用于水利方面的支出；农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；；农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指反映政府农林水事务支出。

20、资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支出中小企业发展和管理支出（项）：指反映用于中小企业管理及支持中小企业发展方面的支出。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

新平镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。1个行政单位，下属2个事业单位。

（二）机构职能。公共管理。

（三）人员概况。公务员17人，工勤2人，事业人员10人，退休人员18人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。当年财政拨款收入1388万元。

（二）部门财政资金支出情况。当年财政拨款支出1124万元，结转下年264万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

我镇按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作。部门整体绩效目标能完整、合理反映部门年度职责履行情况。

（二）执行管理情况。

按规定及时分配市级财力专项预算，按《预算法》规定时限完成分配。按《预算法》规定在一个月内分配中央、省专款。部门按要求严格预算执行管理。严格执行“三公经费”预算。

（三）综合管理情况。

1、按规定做好政府性债务还本付息工作。

2、非税收入征收情况，按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入；非税收入上缴情况，及时足额将非税收入缴入财政。

3、政府采购实施计划编制情况，实施计划与政府采购预算一致；政府采购实施计划的执行情况，执行的实施计划与备案的实施计划一致。

4、资产管理方面，建立了资产管理信息系统，定期开展了行政事业单位资产清查工作，及时上报行政事业单位资产报表。

5、内部控制度健全完整。

6、信息公开方面，除涉密信息外，在财政部门批复后二十日内向社会公开本部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）；除涉密信息外，在财政部门批复二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）；按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息。

7、绩效评价方面，按要求开展绩效评价工作，及时向财政部门报告自评报告等相关绩效信息，及时针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位。

8、依法接受财政监督情况，依法向检察组提供相关自查自纠报告、报表等，自觉接受监督检查。

（四）整体绩效。

通过项目的实施，取得较好社会、经济效应。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

1、通过预算的编制和执行，实现了保工资、保运转，以及各项社会民生事业的发展。

2、通过债务的管理，确保了我镇无新增债务；通过非税收入执收管理，确保非税收入应收尽收；通过政府采购管理，确保了政府采购的规范合理；通过资产管理，确保了国有资产的规范管理；通过建立内控制度，避免了廉政风险及重大责任事故；通过信息公开，接受群众监督；通过绩效评价，确保了资金的使用效益。

（二）存在问题。

1、预算编制内容不完整、不科学，部分收支未编入预算；部分编入预算的项目不能及时完成支付，造成资金闲置。非税收入征管方面，非税收入上解不及时、不全面。

2、造成原因为在编制预算时经验不足，造成编制的不合理；对非税收入的监管不及时、不到位。

3、在绩效管理方面，预算绩效管理机制不健全，预算绩效管理的层面不深，预算绩效管理的质量不高，绩效评价结果的应用不足。

（三）改进建议。

针对预算编制存在问题的改进措施：加强预算编制，更加科学合理的安排收支，提高财政资金效益；及时全面征收非税收入，加强非税收入管理。

针对绩效管理存在问题的改进措施：健全绩效管理机制，更加深层次的进行绩效管理，提高绩效管理质量，充分发挥绩效评价结果。

附件2

2018年新平镇

村社干部报酬项目支出绩效评价报告

一、项目概况

村社干部报酬主要用于发放村干部和社干部的报酬。其中村支部书记每月1650元，村主任每月1490元，村文书每月1320元，妇女主任每月1320元，民兵连长每月1320元，社长每月550元。居委会支部书记每月2600元，主任每月2400，委员每月2200元。我镇共6个村、1个居委会，28个村（居）干部，77个社干部。

（一）项目资金申报及批复情况。

年初下达指标1068800元，年末追减指标25639.35元。

（二）项目绩效目标。

通过项目的实施，确保村（居）干部的报酬按月发放，社干部的报酬年底一次性发放。保障了村社干部的基本利益，提高了村社干部的工作积极性。

（三）项目资金申报相符性。

该项目的资金完全用于发放村社干部报酬，没有用于其他方面的开支，专款专用。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。截止2018年底，资金全部到位，资金到位率100%，到位及时。

2.资金使用。截止2018年底，资金全部支付到位，全部用于发放村社干部报酬。发放标准严格按照相关文件执行，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

建立了项目财务管理制度建设、设置了会计机构、进行了会计核算及账务处理。对照项目建立的资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

项目资金支付形式，由财政所年初拟定用款计划，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

年终全面完成项目，对照项目计划，村（居）干部报酬每月完成支付，社干部工资年终一次性支付，完成质量较好。

（二）项目效益情况。

通过该项目的实施，取得了较好的经济效应和社会效应。村社干部满意度较高。

四、问题及建议

完善管理机制，明确责任。项目实施完成后，要加大对专项项目建设保护工作和重视，构建一个职责分明，科学规范、具有可操作性的管理长效机制。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

新平镇决算公开附表.xls